国企改革三年行动实施以来,甘肃省城乡发展投资集团有限公司（以下简称“甘肃城乡集团”）聚焦建立完善中国特色现代企业制度，坚持点面结合、上下结合、放管结合“三个结合”，持续加强董事会建设，科学规范董事会运转，有序推动董事会授权，努力提升企业运行管理质效，市场化转型步伐取得阶段性成效，被确定为全省文旅康养产业链链主企业，谱写了高质量发展的新篇章。2021年，甘肃城乡集团营业收入同比增长135.69%，创历史最好水平，利润总额同比增长44.04%，投资同比增长40.24%，资产总额达420亿元，资产负债率在省属国有企业中处于优秀水平。

坚持点面结合 扎实推进董事会建设和规范化运作

省城乡集团坚持把加强党的领导和完善企业治理相统一，以加强董事会建设为起点，厘清各治理主体权责边界，强化相关制度体系建设，着力推动董事会决策闭环管理，以建设规范高效的董事会推进中国特色现代企业制度落地见效。

一是强化顶层设计，下好董事会规范管理“一盘棋”。积极探索加强党的领导与完善公司治理相统一的有效途径，通过修订完善集团公司《章程》，明确党委会把方向、管大局、保落实，董事会定战略、作决策、防风险和经理层谋经营、抓落实、强管理的功能定位。制定集团公司《“三重一大”决策事项清单》，构建起纵向覆盖67个一级业务、101项具体权责事项，横向包含党委会决定或决策事项，党委会前置研究讨论、职代会决策和董事会决策以及经理层决策事项，董事会决定或决策事项，经理层决定或决策事项和其他重大决策事项7方面“横向到边、纵向到底”的权责体系，进一步理顺条块关系、划清权责边界，形成了党委会、董事会、经理层权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的法人治理结构。

二是强化制度建设，织好董事会科学决策“一张网”。对标对表省政府国资委出台的一系列政策法规，建立健全保障董事会规范高效运行的“1+5+N”的制度体系。“1”即公司《章程》，是企业各治理主体运作的根本法则；“5”包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《董事会专业委员会工作规则》《经理层工作规则》《董事会秘书工作规则》，突出董事会的经营决策主体定位；“N”包括《董事会议案管理办法》《外派董事监事管理办法》《职工董事选用办法》等多项管理制度。各项制度相互衔接、相互对应，从不同维度和层面为董事会履职行权提供了制度保障，充分保障了董事会科学有序运行。

三是强化服务保障，建好董事会高效运行“一条链”。规范提案管理。制定《董事会议案管理办法》，董事会决策事项严格按照有关规定，履行党委前置研究程序和法律审核程序。重大项目投资等重点事项建立规划、法务、财务、人力资源和审计等“五部门”联审和四个董事会专门委员会审查机制，群策群力、凝聚共识，不断提高董事会决策的科学化水平。董事会秘书强化董事会提案内容和形式审查，确保董事会的严肃性和规范性。规范外部董事履职。建立调研制度，组织外部董事到重点项目进行调研，充分听取外部董事的意见建议。持续完善外部董事履职工作基础，及时向外部董事提供集团经营财务信息、项目推进状况、阶段性工作重点等，帮助外部董事及时掌握企业发展情况。规范决议督办。制定《董事会决议跟踪落实及后评估办法》，不定期督促指导董事会决议落实情况，对实施中存在的问题及时提出整改要求，确保董事会各项决策落到实处。对董事会决议落实情况进行评估，并及时向董事会反馈报告，进一步提升董事会科学决策水平。

坚持上下结合，不断加强子公司董事会建设

持续加强各层级子公司董事会建设，落实子公司董事会职权，优化子公司董事会运作机制，努力打造具有城乡特色的母子公司治理体系。

一是以提升管控水平为根本，扎实推进子公司董事会“应建尽建”。从企业市场化程度、业务类型、企业规模等维度出发，按照“应建尽建、配齐配强”原则，制定《子企业董事会建设方案》，完成了12家子企业董事会建设，“应建尽建”完成率100%。对2家业务相对单一、规模较小或市场化程度较低的子公司各设立1名执行董事。同时按照“外部董事占多数”要求，从集团系统内部和省内相关专家学者中选派了20名具有专业特长、工作经验丰富的人员担任子公司外部董事，充分发挥其熟悉政策、经验丰富、专业突出、组织协调能力强、善于解决复杂问题的优势，实现干部资源优化配置。应建尽建子公司已全部实现董事会外部董事占多数。

二是以提升治理效能为重点，积极推进重要子 企业董事会职权落实。在基础设施公司、乡村振兴公司2家重要子企业开展落实董事会职权工作，指导其科学制定落实董事会职权实施方案，结合实际制定经理层成员选聘、业绩考核、薪酬管理，以及工资总额管理、担保管理等多项制度，切实落实董事会中长期发展决策权、经理层成员选聘权等6项重要职权。通过开展落实董事会职权工作，进一步提升了子公司董事会行权履职能力，增强了董事会的权威性，有效促进了子公司的改革发展活力和效率。

三是以提升决策质效为目标，强化对子公司董事会运行评价管理。制定《子企业董事会评价办法》，坚持定性定量相结合，建立基础建设、运作规范性和有效性3个维度13项评价要点；明确子企业董事会自我评价、子企业内部测评、外部董事评价、出资人测评4个评价主体按照 10%、10%、20%、60%的权重计算考核得分，划分评价等次，有效提升评价的全面性、客观性。将董事会评价结果纳入各子公司年度绩效考核和子企业领导人员经营业绩考核，并作为董事续聘、调整或免职的参考依据。同时，制定了集团公司《子公司兼职外部董事薪酬及待遇管理暂行办法》，明确了兼职外部董事的薪酬标准，切实提升兼职外部董事的工作积极性。

坚持放管结合，有序推动董事会授权放权

坚持放管结合，在落实公司法、董事会工作规则要求基础上，有序推动董事会向董事长办公会、经理层授权，强化对行权主体的监管，确保各项权利“授得出、接得住、行得稳”。

一是以“制度+清单”的形式，科学确定授权范围。制定《董事会向董事长办公会议授权管理办法》《董事会向经理层授权管理办法》，同步制定“授权事项清单”，明确董事会对董事长办公会、经理层的授权原则、管理机制、事项范围、权限条件等内容。将董事会听取经理层落实出资人决定和股东会决定以及董事会决议情况、指导子公司的现代企业制度建设和董事会建设等工作等16项职权事项授予董事长办公会，将一定额度的预算内固定资产投资、预算内长期股权投资、一定评估值的资产处置方案等9项生产经营事项决策权授予经理层。通过授权，既避免了董事会的“事无巨细”，进一步减少程序审批环节，提升企业运转效率，又提升了企业经理层的决策权限，激发了经理层工作积极性，提高了落实董事会决策的执行效能。

二是坚持“授权不授责”，规范授权对象行权。严格落实《董事长办公会议事规则》《经理层工作规则》和《授权管理办法》等制度，强化相关议题的审核把关，确保行权主体决策“不越权、不超纲”。在资金管控方面，建立了全面预算管理机制，将经理层决策控制在董事会审议通过的全年预算内，牢牢把握董事会对企业战略、决策和风险的控制权。建立完善了《资产管理办法》《招标管理办法》《对外捐赠办法》等制度，让决策有章可循、有规可依，全方位保障行权主体行权规范性。同时，全面推行经理层成员任期制和契约化管理，明确并细化经理层成员的岗位责任及工作分工，抓住关键岗位职责，实施“一岗一契约”、“一人一考核”的差异化考核，建立突出经营业绩、突出刚性奖惩的管理制度，充分激发经理层内生动力。

三是强化跟踪问效，确保授权事项有效落实。制定《董事会授权跟踪监督和动态调整管理办法（试行）》，明确了5项对授权进行调整或者收回的情形，指定董事会办公室采取检查、督办等方式加强对授权对象落实董事会授权事项的行权情况进行督促、检查，及时掌握授权事项的执行情况。建立董事长办公会和经理层定期向董事会报告机制，将授权事项落实情况作为重点，强化董事长办公会和经理层对董事会负责的意识，确保监督到位，有效保障董事会的知情权和监督权。